الذمم المدينة مقابل الذمم الدائنة

المدينة لنا على العملاء، والدائنة علينا للموردين. إدارة الاثنتين معًا هي جوهر رأس المال العامل.

الخلاصة: تحصيل أسرع وسداد في الموعد المتفق عليه يعطيان أفضل تدفق نقدي.