قصور في الرقابة الداخلية

ضعف نظام الحاسب المستخدم في تسجيل العمليات عدم وجود لجنة مراجعة تابعة لمجلس الإدارة غياب دليل مكتوب للإجراءات وتوزيع المهام تواطؤ اثنين من الموظفين أو أكثر لتجاوز الرقابة

صحّح إجابتي