تقييم مبسط لعقد مبادلة سعر الفائدة إكسيل

تقييم مبسط لعقد مبادلة سعر الفائدة إكسيل

• بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
• 13 نوفمبر 2026
• 1 دقيقة قراءة
• 4

حجم الخط أ− أ أ+ طباعة

في هذا المقال 5 أقسام

1. ماذا يحتوي الملف
2. كيف تستخدمه
3. مثال من الملف
4. ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
5. قوالب وأدوات مرتبطة

تثبيت فائدة القرض بعقد مبادلة يخلق مشتقًا يقيم كل فترة.

هذا القالب يقيمه تقريبيًا.

ماذا يحتوي الملف

• 5 مدخلات.
• الفرق السنوي.
• القيمة العادلة.
• التصنيف.

كيف تستخدمه

1. اكتب العقد.
2. اكتب السعر الحالي.
3. اكتب المدة.
4. قارن بتقييم البنك.

مثال من الملف

ارتفاع السعر من 20% إلى 23% يجعل العقد أصلًا للشركة.

قيمته التقريبية 3,017,061.40.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

• منحنى مستو.
• تقييم البنك.
• محاسبة التحوط.
• كل فترة.

قوالب وأدوات مرتبطة

• قوالب التحليل المالي وتقييم المشروعات
• فعالية التحوط
• احتياطي التحوط
• حساسية الفائدة

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

مصطلحات في هذا المقال

القيمة العادلة

تحميل ملف PDF

الفرق السنوي ومعامل القيمة الحالية والقيمة العادلة لدافع السعر الثابت.

• العلامات
• المشتقات
• مبادلة الفائدة
• القيمة العادلة
• التحوط
• IFRS 9
• الخزينة