الهيئة المصرية للرقابة المالية تحدّث إجراءات العناية الواجبة لمكافحة غسل الأموال

أفادت تقارير صحفية عن بيانات من الهيئة العامة للرقابة المالية المصرية بأنها نظمت ورشة عمل لمسؤولي مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بالشركات الخاضعة لإشرافها ورقابتها. الهدف: التعريف بالتحديثات الجديدة لإجراءات العناية الواجبة الصادرة عن وحدة مكافحة غسل الأموال خلال سبتمبر 2026، وتعزيز التزام المؤسسات المالية بالضوابط الرقابية للأنشطة المالية غير المصرفية.

ما الجديد؟

أصدرت الهيئة العامة للرقابة المالية كتبًا دورية (أرقام 5 و8 و10 لسنة 2026) تتضمن مجموعة التزامات موجهة لضمان التطبيق الفعال والمتكامل لإجراءات العناية الواجبة. وفقًا لما نُقل عن رئيس الهيئة، فإن هذه الالتزامات تستهدف:

• المراقبة المستمرة للعمليات: إضافة المراقبة المستمرة إلى منظومة الإجراءات المعمول بها؛
• تحديث بيانات العملاء: تحديث البيانات والمعلومات المقدمة من العملاء بصورة دورية ومستمرة؛
• تحديث السياسات والإجراءات الداخلية: مواءمة نظم المتابعة والرقابة الداخلية مع المتطلبات الجديدة؛
• تطوير نماذج التحقق من الهوية: تحسين قدرة المؤسسات على اكتشاف التعاملات غير المعتادة والتعامل مع المخاطر في مراحل مبكرة؛
• العناصر الأساسية للعناية الواجبة: التعرف على العملاء والمستفيدين الحقيقيين والتحقق من هوياتهم، ومراجعة القوائم السلبية، وتطبيق منهج قائم على تقييم المخاطر.

كما أشارت الهيئة إلى ضرورة تطبيق متطلبات خاصة على موظفي المؤسسات المالية، بما في ذلك اختبارات النزاهة والكفاءة عند التعيين واستمرار التحقق طوال فترة عملهم.

من يطبَّق عليه؟

ينطبق هذا على:

• الشركات الخاضعة لإشراف ورقابة الهيئة العامة للرقابة المالية المصرية، وخاصة تلك العاملة في الأنشطة المالية غير المصرفية؛
• المؤسسات المالية بمختلف أنواعها التي تخضع لاختصاص الهيئة؛
• شركات التأمين، مع مراعاة طبيعة المنتجات والخدمات التأمينية والمخاطر المرتبطة بها؛
• الكيانات ضمن مجموعات مالية، حيث يجب تطبيق ضوابط متسقة على مستوى المجموعة كاملة؛
• مسؤولو مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بهذه الشركات والجهات.

تاريخ السريان والمواعيد

أصدرت الهيئة الكتب الدورية (أرقام 5 و8 و10) لسنة 2026، وعقدت ورشة العمل التدريبية في تاريخ النشر المذكور (11 نوفمبر 2026). المصدر الصحفي لم يحدد تاريخ سريان هذه الالتزامات بصراحة؛ على المحاسب والشركات المعنية الرجوع إلى النصوص الرسمية للكتب الدورية للتأكد من تواريخ الالتزام والتطبيق.

فيما يتعلق بسياسة قبول العملاء، أكدت الهيئة ضرورة مراجعتها مرة واحدة على الأقل كل عامين، وكلما اقتضت الحاجة ذلك.

ماذا يفعل المحاسب الآن؟

1. الحصول على النصوص الرسمية: احصل على الكتب الدورية الصادرة من الهيئة (أرقام 5 و8 و10 لسنة 2026) من الموقع الرسمي أو مكتب الهيئة، وادرس متطلباتها بدقة.
2. تقييم الوضع الحالي: قيّم السياسات والإجراءات الداخلية الحالية لمؤسستك مقابل الالتزامات الجديدة، بما في ذلك إجراءات العناية الواجبة ومراقبة العمليات.
3. تحديث الملفات والبيانات: ضع نظامًا لتحديث بيانات العملاء والمستفيدين الحقيقيين بشكل دوري ومستمر، وتوثيق التحديثات.
4. تعزيز المراقبة المستمرة: طور أو حسّن نظم مراقبة العمليات المستمرة لرصد التعاملات غير المعتادة والمخاطر المحتملة.
5. مواءمة سياسة قبول العملاء: وثّق سياسة واضحة لقبول العملاء تحدد الفئات المستهدفة وفقًا لتقييم المخاطر، واعتمدها من مجلس الإدارة، واحرص على مراجعتها كل عامين.
6. تطوير نماذج التحقق: حدّث نماذج التحقق من الهوية وإجراءات التحقق من الموظفين عند التعيين واستمرار التحقق خلال فترة عملهم.
7. التدريب والتطوير: رفع مستوى الوعي لدى العاملين بمتطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وتدريب مسؤولي مكافحة غسل الأموال على الالتزامات الجديدة.
8. إدارة التعاقدات مع أطراف ثالثة: إذا كانت مؤسستك تعتمد على أطراف خارجية في تنفيذ بعض إجراءات العناية الواجبة، تأكد من توافر الشروط اللازمة وتحديد نطاق ضوابط المراقبة بوضوح.
9. التنسيق في المجموعات المالية: إذا كانت مؤسستك جزءًا من مجموعة مالية، تنسّق مع الكيانات الأخرى لتطبيق ضوابط متسقة وتبادل المعلومات.

أسئلة شائعة

هل تنطبق هذه الالتزامات على جميع الشركات المالية؟

الالتزامات تنطبق على الشركات الخاضعة لإشراف ورقابة الهيئة العامة للرقابة المالية المصرية، وخاصة تلك العاملة في الأنشطة المالية غير المصرفية. وشملت الهيئة في ورشتها شركات التأمين والمجموعات المالية. للتأكد من شمول مؤسستك، راجع التكاليف الرسمية أو اتصل بالهيئة.

ما الفرق بين المراقبة المستمرة والعناية الواجبة التقليدية؟

العناية الواجبة التقليدية تتضمن التحقق من الهوية والمستفيدين الحقيقيين ومراجعة القوائم السلبية في لحظة القبول أو البداية. المراقبة المستمرة (وهي جديدة وفقًا للتحديثات) تعني رصد سلوك العملاء وأنماط تعاملاتهم بشكل مستمر طوال فترة العلاقة، وتحديث بيانات العملاء دوريًا، والتعرف على أي تغيرات غير معتادة قد تشير إلى مخاطر.

هل يجب تطبيق إجراءات العناية الواجبة على موظفي المؤسسة؟

نعم. وفقًا للتحديثات، يجب تطبيق إجراءات العناية الواجبة ذاتها على موظفي المؤسسة إذا تقدموا للحصول على منتجات أو خدمات تقدمها المؤسسة. كما يجب إجراء اختبارات نزاهة وكفاءة على العاملين عند التعيين واستمرار التحقق طوال فترة عملهم.

المصادر: هذا المقال مستند إلى خبر صحفي منشور نقل بيانات من الهيئة العامة للرقابة المالية المصرية. للحصول على النصوص الرسمية الكاملة والكتب الدورية، يُرجى زيارة الموقع الرسمي للهيئة والتحقق من المتطلبات التفصيلية قبل التطبيق.