إيضاح حركة القروض والجزء المتداول إكسيل

إيضاح حركة القروض والجزء المتداول إكسيل

• بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
• 3 نوفمبر 2026
• 1 دقيقة قراءة
• 3

حجم الخط أ− أ أ+ طباعة

في هذا المقال 5 أقسام

1. ماذا يحتوي الملف
2. كيف تستخدمه
3. مثال من الملف
4. ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
5. قوالب وأدوات مرتبطة

إيضاح القروض يجمع الحركة والتصنيف، واختبار الفائدة بمتوسط الرصيد يكشف سريعًا أي فرق غير منطقي.

هذا القالب يقدم الاثنين.

ماذا يحتوي الملف

• 15 قرضًا بالحركة والجزء المتداول والسعر والاستحقاق.
• الرصيد الختامي وغير المتداول.
• الفائدة المقدرة.
• الفرق عن دفتر الأستاذ.

كيف تستخدمه

1. طابق كشوف البنوك.
2. حدد المستحق خلال 12 شهرًا.
3. اكتب السعر.
4. فسر الفرق.

مثال من الملف

القروض آخر المدة 23,500,000: متداول 7,000,000 وغير متداول 16,500,000.

الفائدة المقدرة 4,990,000 بفرق 60,000 عن المسجل.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

• الإخلال بالشروط يغير التصنيف.
• التقدير اختبار معقولية.
• قرض المساهم يحتاج قياسًا.
• أضف تحليل الاستحقاق.

قوالب وأدوات مرتبطة

• قوالب القوائم المالية
• جدول استهلاك القرض
• متابعة شروط القروض
• تكاليف الاقتراض

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

مصطلحات في هذا المقال

دفتر الأستاذ

تحميل ملف PDF

حركة كل قرض والجزء المتداول وغير المتداول وتقدير الفائدة بمتوسط الرصيد ومقارنتها بدفتر الأستاذ.

• العلامات
• القروض
• إيضاحات القوائم
• الفوائد
• IAS 1
• IFRS 7
• إقفال السنة