توقع النقدية لتقييم الاستمرارية 12 شهرًا إكسيل

توقع النقدية لتقييم الاستمرارية 12 شهرًا إكسيل

• بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
• 3 نوفمبر 2026
• 1 دقيقة قراءة
• 3

حجم الخط أ− أ أ+ طباعة

في هذا المقال 5 أقسام

1. ماذا يحتوي الملف
2. كيف تستخدمه
3. مثال من الملف
4. ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
5. قوالب وأدوات مرتبطة

تقييم الاستمرارية يعتمد في النهاية على سؤال بسيط: هل تكفي النقدية 12 شهرًا؟

هذا القالب يعرض الإجابة شهرًا بشهر.

ماذا يحتوي الملف

• رصيد البداية والحد الأدنى.
• 12 شهرًا بالمتحصلات والمدفوعات والدين والتمويل.
• الرصيد والحالة.
• أدنى رصيد وأول شهر تحت الحد ورسم بياني.

كيف تستخدمه

1. قدّر بواقعية.
2. جرّب سيناريو متشائمًا.
3. وثق الخطط.
4. راجع شهريًا.

مثال من الملف

أدنى رصيد -400,000 مقابل حد 300,000.

يبدأ النقص في أغسطس، و5 شهور تحت الحد في المثال.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

• المثال متعثر عمدًا.
• لا تمويل غير مؤكد.
• 12 شهرًا على الأقل.
• وثق افتراضاتك.

قوالب وأدوات مرتبطة

• قوالب التحليل المالي وتقييم المشروعات
• مؤشرات الاستمرارية
• توقع 13 أسبوعًا
• تغطية خدمة الدين

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

تحميل ملف PDF

المتحصلات والمدفوعات وخدمة الدين والرصيد الشهري، وأدنى رصيد وأول شهر تحت الحد.

• العلامات
• الاستمرارية
• توقع النقدية
• ISA 570
• IAS 1
• السيولة
• خدمة الدين