نسبة تغطية خدمة الدين DSCR والطاقة الاقتراضية إكسيل

قالب إكسيل

نسبة تغطية خدمة الدين DSCR والطاقة الاقتراضية إكسيل

بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
28 أكتوبر 2026
1 دقيقة قراءة
5

حجم الخط

في هذا المقال 5 أقسام

ماذا يحتوي الملف
كيف تستخدمه
مثال من الملف
ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
قوالب وأدوات مرتبطة

أول ما ينظر إليه البنك عند دراسة قرض هو قدرة المشروع على سداد الأقساط من تدفقاته: نسبة تغطية خدمة الدين DSCR. والقالب يحسبها لخمس سنوات ويستنتج منها أقصى قرض جديد ممكن.

مفيد لمدير مالي يجهز طلب تمويل، ولمحلل ائتمان في بنك.

ماذا يحتوي الملف

مدخلات خمس سنوات: EBITDA والضرائب واستثمارات الإحلال ورأس المال العامل وخدمة الدين الحالية.
CFADS و DSCR لكل سنة بالتلوين حسب الحد الأدنى.
أقل ومتوسط DSCR.
أقصى قسط إضافي وأقصى قرض جديد، ورسم بياني.

كيف تستخدمه

اكتب التوقعات من الموازنة أو دراسة الجدوى.
اكتب شرط البنك وسعر الفائدة والمدة.
راجع أضعف سنة.
تفاوض على قرض في حدود الطاقة المحسوبة.

مثال من الملف

في المثال CFADS السنة الأولى 1,550,000 وخدمة الدين 900,000، فـ DSCR = 1.72، وهي أضعف سنة.

عند حد أدنى 1.3 يتبقى قسط سنوي إضافي 292,307.69، فأقصى قرض جديد بفائدة 18% لخمس سنوات نحو 914,096.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

البنوك تطلب عادة 1.2 إلى 1.5.
التقدير أولي قبل دراسة الضمانات والقطاع.
الأقساط سنوية متساوية؛ القرض الشهري يختلف قليلًا.
استخدم توقعات متحفظة لا متفائلة.

قوالب وأدوات مرتبطة

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

تحميل ملف PDF