تحديد حد الائتمان للعملاء بنظام النقاط إكسيل

قالب إكسيل

تحديد حد الائتمان للعملاء بنظام النقاط إكسيل

بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
29 أكتوبر 2026
1 دقيقة قراءة
3

حجم الخط

في هذا المقال 5 أقسام

ماذا يحتوي الملف
كيف تستخدمه
مثال من الملف
ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
قوالب وأدوات مرتبطة

البيع الآجل بلا حدود مكتوبة يجعل أرصدة بعض العملاء تكبر حتى تصبح ديونًا معدومة. وحد الائتمان يحتاج قاعدة واضحة تطبق على الجميع.

هذا القالب يعطي كل عميل نقاطًا وفئة وحدًا، ويوضح من يجب إيقاف البيع الآجل له.

ماذا يحتوي الملف

ورقة «المعايير»: حدود أيام السداد ونقاطها، ونقاط مدة التعامل والضمان، والحد الأدنى لكل فئة وشهور المبيعات.
ورقة «العملاء»: 20 عميلًا بالمبيعات وأيام السداد والسنوات والضمان والرصيد.
النقاط والفئة وحد الائتمان مقربًا لأقرب ألف.
الاستخدام والمتاح والحالة: متاح، قرب الحد، تجاوز الحد.

كيف تستخدمه

اعتمد المعايير مع الإدارة.
احسب أيام السداد الفعلية لكل عميل.
راجع الحالة قبل كل طلبية آجلة.
أعد التقييم كل ستة أشهر.

مثال من الملف

لثمانية عملاء: مجموع الحدود 1,278,000 والأرصدة 1,267,000. «شركة الأمل» فئة A بحد 475,000 ورصيدها قرب الحد.

تجاوز الحد «مؤسسة النيل للمقاولات» و«مستشفى الرحمة»؛ فالنيل مثلًا يسدد في 75 يومًا بلا ضمان فيصنف C بحد 80,000 فقط ورصيده 205,000.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

العميل الجديد يبدأ بحد صغير حتى يثبت انتظامه.
الضمانات ترفع الحد لكنها لا تغني عن المتابعة.
الاستثناء من الحد يحتاج موافقة مكتوبة.
اربط القالب بتحليل أعمار الديون.

قوالب وأدوات مرتبطة

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

تحميل ملف PDF