الإقراض الداخلي بين البنوك Inter Bank Loans

في نهاية كل يوم عمل، يجد بعض البنوك أن لديه سيولة فائضة لدى البنك المركزي تزيد على الاحتياطي الإلزامي، بينما يعاني بنوك أخرى من عجز بسبب سحوبات كبيرة أو تسويات المقاصة. هنا يأتي دور سوق الإقراض بين البنوك: البنك صاحب الفائض يقرض البنك صاحب العجز لفترة قصيرة جدًا، غالبًا ليلة واحدة.

لماذا يحتاج البنك للاقتراض لليلة؟

• الاحتياطي الإلزامي: يلزم البنك المركزي البنوك بالاحتفاظ بنسبة من ودائعها لديه، والعجز عنها يعرض البنك لجزاءات.
• تسويات المقاصة والمدفوعات: قد يكون صافي مدفوعات البنك في يوم معين أكبر من مقبوضاته، كما في المقاصة في البنوك التجارية.
• إدارة السيولة: الاقتراض من السوق أرخص غالبًا من اللجوء لنافذة البنك المركزي.

سعر الفائدة بين البنوك وممر البنك المركزي

يتحدد سعر الإقراض لليلة بالعرض والطلب، لكنه يتحرك عادة داخل «ممر» يحدده البنك المركزي: حده الأدنى سعر الإيداع لديه (لن يقرض بنك بأقل منه)، وحده الأعلى سعر الإقراض منه (لن يقترض بنك بأعلى منه). لذلك يعد سعر الإنتربنك مؤشرًا مهمًا على حالة السيولة في الجهاز المصرفي ومدى نجاح السياسة النقدية. ولدور البنك المركزي راجع البنوك المركزية.

مثال وقيود

البنك (أ) لديه عجز في الاحتياطي قدره 50,000,000 جنيه، فاقترض المبلغ من البنك (ب) لليلة واحدة بسعر 20% سنويًا:

الفائدة = 50,000,000 × 20% × 1 ÷ 365 = 27,397.26 جنيه.

في دفاتر البنك (أ) المقترض:

في دفاتر البنك (ب) المقرض: مدين أرصدة مستحقة من البنوك 50,000,000، دائن أرصدة لدى البنك المركزي 50,000,000؛ ثم عند الاسترداد مدين أرصدة لدى البنك المركزي 50,027,397.26، دائن أرصدة مستحقة من البنوك 50,000,000 وإيراد فوائد 27,397.26.

وتقاس هذه الأرصدة بالتكلفة المستهلكة وفق IFRS 9، مع مراعاة الخسائر الائتمانية المتوقعة على البنوك المقترضة.

المخاطر

• مخاطر الطرف المقابل: القروض بين البنوك غالبًا غير مضمونة، فتتجمد السوق في الأزمات عندما تفقد البنوك الثقة ببعضها، كما حدث في أزمة 2008.
• مخاطر السيولة: الاعتماد المستمر على الاقتراض لليلة إشارة ضعف في إدارة السيولة.

البدائل في البنوك الإسلامية

لا تتعامل البنوك الإسلامية بالقروض بفائدة، فتلجأ لبدائل مثل المرابحة في السلع بين البنوك، والوكالة بالاستثمار، والودائع بين البنوك على أساس المضاربة. ولعلاقة النوعين من البنوك راجع علاقة البنوك التقليدية بالبنوك الإسلامية، ولآلية خلق النقود البنوك التجارية وخلق الودائع.

الأسئلة الشائعة

هل يتأثر العملاء بسعر الإنتربنك؟

نعم بصورة غير مباشرة؛ فكثير من أسعار القروض المتغيرة ترتبط بأسعار مرجعية قريبة منه.

لماذا الإقراض لليلة واحدة فقط؟

لأن الحاجة غالبًا مؤقتة لتسوية يومية، والأجل القصير يقلل المخاطرة على المقرض.