طلب تعويض العهدة النثرية إكسيل

قالب إكسيل

طلب تعويض العهدة النثرية إكسيل

بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
28 أكتوبر 2026
1 دقيقة قراءة
7

حجم الخط

في هذا المقال 5 أقسام

ماذا يحتوي الملف
كيف تستخدمه
مثال من الملف
ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
قوالب وأدوات مرتبطة

في نظام العهدة المستديمة يصرف أمين العهدة من مبلغ ثابت، ثم يقدم كشفًا بالمستندات ليُعوّض بما صرفه فتعود العهدة لقيمتها. والمحاسب يحتاج أن يطابق الكشف مع النقدية الموجودة ويسجل القيد الصحيح.

هذا القالب يجمع الطلب والتسوية والتوزيع والقيد في ملف واحد جاهز للطباعة والتوقيع.

ماذا يحتوي الملف

ورقة «الطلب»: بيانات الطلب وقيمة العهدة والنقدية الفعلية، وكشف 25 مستندًا بالتاريخ والرقم والبيان والبند والمبلغ.
التسوية: الرصيد الدفتري المفترض والعجز أو الزيادة والمبلغ اللازم لإعادة العهدة.
توقيعات أمين العهدة والمحاسب والمدير المالي.
ورقة «التوزيع والقيد»: المصروف حسب البند وعدد المستندات، وقيد التعويض المقترح.

كيف تستخدمه

اجرد النقدية في الصندوق واكتبها.
سجّل المستندات وراجع أن كل مستند أصلي ومعتمد.
راجع العجز أو الزيادة قبل الاعتماد.
اصرف شيك التعويض وسجّل القيد.

مثال من الملف

عهدة مستديمة 10,000 صُرف منها خلال الشهر 6,400.50 بموجب 14 مستندًا، والنقدية الفعلية 3,579.50، فيظهر عجز 20.

المبلغ المطلوب لإعادة العهدة لقيمتها 6,420.50: يُحمّل منه 6,400.50 على حسابات المصروفات حسب البند، و20 على حساب أمين العهدة.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

القالب يكمل قالب سجل العهدة النثرية اليومي ولا يغني عنه.
لا تقبل مستندات بدون تاريخ أو اسم مورد.
حدد سقفًا لكل مصروف من العهدة في سياستك المالية.
العجز يعالج حسب لائحة الشركة: تحميل على الأمين أو مصروف بعد التحقيق.

قوالب وأدوات مرتبطة

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

مصطلحات في هذا المقال

المصروفات

تحميل ملف PDF