كشف حساب عميل إكسيل مع الرصيد الجاري

قالب إكسيل

كشف حساب عميل إكسيل مع الرصيد الجاري

بواسطة هيئة تحرير مجلة المحاسب العربي
28 أكتوبر 2026
1 دقيقة قراءة
20

حجم الخط

في هذا المقال 5 أقسام

ماذا يحتوي الملف
كيف تستخدمه
مثال من الملف
ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة
قوالب وأدوات مرتبطة

كشف الحساب هو لغة التفاهم بينك وبين عميلك: يرى فيه كل فاتورة وكل سداد، ويطابقه مع دفاتره، فإما يوافق على الرصيد أو يبين الفرق. وإرساله بانتظام يسرّع التحصيل ويكشف الأخطاء مبكرًا.

هذا النموذج يبدأ من الرصيد الافتتاحي ويحسب الرصيد بعد كل حركة، ثم يلخص الفترة ويضيف نص طلب المصادقة وخانات التوقيع.

ماذا يحتوي الملف

بيانات العميل والفترة والرصيد الافتتاحي.
أربعون سطرًا للحركات: التاريخ ونوع الحركة من قائمة ورقم المستند والبيان والمدين والدائن.
الرصيد الجاري بعد كل حركة.
ملخص: الرصيد الافتتاحي وإجمالي المدين والدائن ورصيد آخر الفترة وبيان طبيعته.
نص المصادقة وخانات التوقيع.

كيف تستخدمه

اكتب بيانات العميل والفترة ورصيد أول الفترة من دفتر الأستاذ.
انقل حركات الفترة بالترتيب الزمني.
راجع رصيد آخر الفترة مع رصيد الأستاذ.
أرسل الكشف واطلب التوقيع بالمصادقة.

مثال من الملف

في المثال كشف لشركة مقاولات من 1/7 إلى 30/9/2026: رصيد افتتاحي 45,200، وفواتير بمبلغ 249,800، وتحصيلات ومرتجعات وخصومات بمبلغ 201,500.

الرصيد في نهاية الفترة 93,500 مدين، أي مستحق للشركة على العميل.

ملاحظات مهمة قبل الاعتماد على النتيجة

الكشف يفترض أن الرصيد الموجب مدين؛ اكتب الرصيد الافتتاحي الدائن بالسالب.
ضع رقم كل مستند ليسهل على العميل التتبع.
مصادقات الأرصدة من أهم أدلة المراجع الخارجي على أرصدة العملاء.
لمعرفة أعمار الرصيد استخدم قالب تحليل أعمار الديون.

قوالب وأدوات مرتبطة

الملف مجاني، مفتوح الصيغ، ويعمل على إكسيل 2010 وما بعده وعلى جوجل شيتس. الخلايا الصفراء للإدخال، وباقي الخلايا معادلات محمية بدون كلمة مرور حتى لا تُمسح بالخطأ، ويمكنك إلغاء الحماية من تبويب «مراجعة». وفي الملف ورقة «تعليمات» تشرح كل خطوة.

مصطلحات في هذا المقال

الحساب المدين والدائن دفتر الأستاذ

تحميل ملف PDF

كشف حساب عميل أو مورد

حركات ورصيد مستحق جاهز للإرسال.

حمّل الملف